Защита прав кредиторов и должников в 2022

   Защита прав кредиторов при банкротстве или иных случаях с нашим адвокатом пройдет на профессиональной основе. Гражданский кодекс РФ выделяет несколько способов защиты, о которых речь пойдет ниже. Наш адвокат по гражданским делам поможет Вам во всем разобраться.

ВНИМАНИЕ:если Ваш должник не отдает денежные средства и инициирует процедурубанкротства ООО, то наш адвокат будет отстаивать все права кредитора на всех стадиях данного процесса для достижения положительного результата по делу.

Защита прав кредиторов и должников в 2022

Когда требуется защита прав кредиторов?

   В стране с достаточно неустойчивой экономической ситуацией компаниям сложно удержаться на плаву. И не редки случаи, когда еще вчера была крупная развивающаяся компания, а сегодня она не может выплатить даже зарплату сотрудникам. Что уж говорить о долгах кредиторам. В таких случаях защита прав кредиторов является важной и актуальной. Она может потребоваться в следующих случаях:

  • Продажа организации. Об этом займодавец должен быть предупрежден. Но, недобросовестные должники могут этого не сделать. И тогда потребуется обращаться в суд и отстаивать свои права;
  • Ликвидация компании. Учредители обязаны сообщить о ликвидации в СМИ и дополнительно имеющимся кредиторам. При ликвидации очень часто допускают нарушения закона по срокам уведомлений и составлению ликвидационного баланса. Например, в нем не учитывают невыплаченные долги.
  • Банкротство юридического лица. Данная процедура позволяет уходить от исполнения обязательств. Кроме того, возможно, что кредитор не один, а их несколько. Необходимо контролировать, чтобы при несостоятельности должника были соблюдены нормы закона. Многие кредиторы узнают о банкротстве, только когда заказывают выписку из ЕГРЮЛ для обращения в суд с иском о взыскании долга. И видят, что должник уже как год находится в стадии банкротства. Здесь без помощи адвоката по защите прав кредитора не обойтись. Отдельно хочется выделить банкротство застройщика МКД. Необходимо следить за действиями арбитражного управляющего.
  • Реорганизация фирмы. Защитить права кредитор сможет, только если заранее будет знать о реорганизации. В ином случае придется обращаться в суд не только о возврате долга, но и о приостановлении реорганизации.
  • Иные ситуации, когда требуется защита прав кредиторов, поскольку невозможно все перечислить в рамках короткого материала на сайте.

ВНИМАНИЕ: смотрите видео с советами адвоката по банкротству и задавайте свой вопрос в х ролика

Способы защиты прав кредиторов

   Законодателем предусмотрено не так уж много способов для защиты прав кредиторов. Да и судебной практики по этому вопросу не достаточно. Но, несмотря на это, защитить свои права и интересы кредитор может несколькими способами:

  1. Требовать возмещения убытков. Смысл этого способа в том, чтобы восстановить имущественное положение кредитора, которое было бы при исполнении своих обязательств должником;
  2. Взыскать проценты по ст. 395 ГК РФ. Если должник не возвращает денежные средства в установленный срок, кредитор вправе на эту сумму рассчитать проценты за пользование деньгами и взыскать их через суд. Но это при условии, что в договоре не прописана договорная неустойка. То же самое и с договорной неустойкой;
  3. Требовать исполнения в натуре. Данный способ возможен только по решению суда. Это позволяет кредитору реализовать свое субъективное право требовать от должника совершения определенных действий. В случае неисполнения судебного акта, судья обяжет должника выплатить штраф;
  4. Отказаться от исполнения сделки. Кредитор вправе в случае неисполнении обязательств отказаться в одностороннем порядке от договора. Однако это должно быть прямо предусмотрено в законе или договоре;
  5. Соглашение между кредиторами. Данный способ применяется параллельно с другим способом защиты в случае, если кредиторов несколько. Это будет гарантией, что требования одного кредитора не будут удовлетворяться за счет интересов другого.

   Это основные способы защиты прав кредиторов. Важно помнить, что защита прав кредиторов не освобождает должника от исполнения своей обязанности.

Защита прав кредиторов при банкротстве должника

   Следующие варианты защиты прав кредитора помогут Вам даже при банкротстве должника:

  1. Сумма денег, которую заемщик вносит как доказательство того, что он согласен на подписание договора и обязуется его исполнять, называется задатком. Если обязательства не выполняются, то сторона должна выплатить внесенную сумму в двойном размере, что в действительности реализовать непросто. Составление договора будет считаться равнозначным для двух сторон, если заемщик возьмет денежную сумму под залог имущества. Такое соглашение между двумя сторонами рекомендуется применять, когда дело касается крупной денежной суммы.
  2. Защита прав кредиторов и должников в 2022 Такое обязательство, как неустойка, прописывается в каждом договоре. Оно означает, что должник обязуется кредитору выплатить определенную сумму денег, в случае недобросовестной уплаты кредита. В большинстве случаев неустойка начисляется за каждый просроченный день неоплаты. Такой пункт в договоре, по мнению кредиторов, должен склонять заемщиков к исполнению подписанного соглашения. На практике дела обстоят намного сложнее, должники не всегда вносят кредитный платеж вовремя и не выплачивают неустойку, что наносит непоправимый ущерб банкам или иным лицам, которые предоставили денежный займ. Защита прав кредитора в данном случае будет связана со скорейшим обращением в судебные органы для начала процедуры взыскания – получите консультацию адвоката по гражданским делам, чтобы узнать детали будущего судебного дела.  Методы неустойки не всегда воздействуют на должников нужным образом, поэтому в соглашениях по выплате денежных средств прописываются дополнительные способы, направленные на исполнение должником договора. Кредитующая сторона имеет право на владение вещами (имуществом) заемщика, если он должен ему некую денежную сумму или услугу. Хотя на практике этот способ редко используется.
  3.  Классическим вариантом ответственной выплаты долга является залог имущества, ведь в случае невыполнения принципалом всех условий договора, другая сторона вправе забрать недвижимое имущество. Такой подход наибольшим образом заставляет неплательщиков возобновлять выплату долга.
  4. Кредитор может защитить себя банковскими гарантиями, которые составляются в письменном виде. При их составлении нужно грамотно прописывать все пункты, только в этом случае они могут эффективно защитить кредитующую сторону.
  5. Под поручительством понимают обязанности по выплате денежной суммы перед кредитором от ответственного лица, который отвечает за обязательства выплаты средств заемщиком. Кредитор заинтересован в платежеспособных возможностях поручителя, она не должна вызывать с его стороны никаких сомнений. В случаях, когда Вы являетесь поручителем, Ваши права нарушаются со стороны кредитора, мы встанем на Вашу сторону — защита поручителей является еще одним направлением нашей адвокатской деятельностью.

Услуги по защите прав кредиторов в Екатеринбурге

   Дать деньги в долг в качестве взаимопомощи близкому человеку или вложиться в перспективное выгодное мероприятие с целью получения прибыли дело простое. Но вот как сделать так, чтобы переданные суммы были застрахованы от не возврата, как избежать проблем в будущем. Одной из сложнейших проблем в области урегулирования финансовых вопросов – защита прав кредиторов.

   Практика решения вопросов по защите прав кредиторов не однозначна. Поэтому лучше обратиться к нашему адвокату. Мы проконсультируем вас и дадим объективную оценку по делу и возможные перспективы.

   Обратитесь к нам уже сегодня – выстраивание защиты прав кредиторов выгодно начинать на ранней стадии. От того, как мы с Вами предусмотрим все подводные камни будущей сделки и гарантии, которые может предоставить заемщик, зависит успех дела и ваше благосостояние.

  • Читайте еще про наши адвокатские услуги:
  • Ваши права кредитора при ликвидации организации по ссылке
  • Узнайте про банкротство ИП по налогам и защиту адвоката

Защита прав кредиторов и должников в 2022

Автор статьи: © адвокат, управляющий партнер АБ «Кацайлиди и партнеры» А.В. Кацайлиди

Защита прав должника при банкротстве

Главная/Статьи по банкротству физических лиц

Банкротство — это признание физического лица неплатежеспособным с целью избавления от долгов. Должник для признания себя банкротом обращается с заявлением и документами в Арбитражный суд.

Суд назначает финансового управляющего, который описывает и оценивает имущество и доходы должника. Если реструктуризация задолженностей невозможна, то имущество реализуется через торги для погашения обязательств.

Защита прав должника при банкротстве позволит ему сохранить на протяжении процедуры приемлемый уровень жизни и защитить себя от кредиторов.

Зачем банкротящемуся должнику защита?

Казалось бы, уже есть финансовый управляющий и суд, контролирующий законность банкротства. Но соблюсти права всех, удовлетворив их требования не в ущерб другим, не так-то просто.

Читайте также:  Как заплатить судебную задолженность

Ввиду обязательной передачи финуправляющему доступа к финансам и имуществу кажется, будто у должника нет никаких прав. Но по закону защита гарантирована.

Если проявить активность, гражданин сохранит недвижимость, будет получать зарплату или пенсию, пока идет банкротство.

Человек не должен остаться без заработка и крыши над головой, но ему придется оспаривать требования банков, разбираться с претензиями сотрудников ФССП и коллекторов. Чтобы обанкротиться с комфортом, нужна защита прав должника при банкротстве.

Процедура банкротства — сложный арбитражный процесс. Человеку, далекому от юриспруденции, непросто самому разобраться с нормативной базой и выстроить эффективную линию защиты. Обращение к юристу — оптимальное решение. Пока представитель будет общаться с госорганами, коллекторами и кредиторами, доверитель может заниматься своими делами.

Что нужно от должника в банкротном процессе:

  • представлять документы по запросу юриста или финуправляющего;
  • быть на связи, давать пояснения финуправляющему, предоставить честную и полную информацию о своих сделках и счетах юристу;
  • не принимать решений по финансовым и имущественным вопросам без консультации и одобрения.

Рассмотрим, какие именно права в процедуре банкротства гражданина наиболее всего нуждаются в защите и чем здесь сможет помочь юрист.

Право на жилище

Оно закреплено за гражданами ст. 40 Конституции РФ. Дополнительно ст. 446 ГПК РФ установила, что единственное жилье исключается из имущественной массы, подлежащей реализации при банкротстве или исполнительном производстве. Защищенным жильем признается недвижимость, в которой человек прописан и постоянно проживает.

Объект недвижимости признают единственный жильем, если он соответствует критериям:

  1. Статус жилого помещения. Возможность проживания в нем круглый год. Летний дом с участком или без, имеющий статус садового для сезонного пользования, уйдет с молотка на торгах. Если же загородный или городской дом поставлен на учет как жилой объект, и должник там прописан, то вполне можно сохранить даже и большой коттедж.
  2. Объект в собственности, или банкрот занимает квартиру по соцнайму.

Если у вас ипотека

Однако не всегда можно сохранить даже единственное жилье. В законе есть исключение, речь идет об ипотеке или передаче квартиры в залог. Если на момент реализации имущества заем не погашен, залогодержатель (банк по ипотеке) будет участвовать в деле.

Тогда недвижимость подлежит продаже. Объект под залогом продается вне зависимости от того, прописаны ли там дети, супруг банкрота, и был ли вложен маткапитал.

По закону от 80 до 95 % от суммы выручки выплачивают банку, но не более суммы долга по ипотеке, конечно.

При банкротстве с ипотекой помощь юриста будет очень актуальна:

  • если есть возможность — закрыть долг до банкротства, чтобы банк не участвовал в деле. Тогда объект получит статус единственного жилья без залога и будет защищен от продажи.
  • рефинансировать ипотеку на созаемщика, чтобы вывести банкрота из числа заемщиков;
  • если финансов нет, то продать квартиру максимально дорого, чтобы получить часть выручки;
  • доказать суду необходимость возврата материнского капитала в ПФР, чтобы потом снова использовать сертификат;
  • пока идет банкротство, платежи по ипотеке платить не нужно, но в квартире можно жить. Банкроту выгоднее не торопиться с продажей, в это время решить жилищный вопрос.
  • Вы рассказываете о своей проблеме, задаете вопросы;
  • Юрист уточняет необходимые сведения, анализирует ситуацию, рассказывает варианты развития событий;
  • Вместе выбираете выгодный вариант — банкротство, рефинансирование, просто жалоба на коллекторов или банк;
  • Юрист рассказывает, как подготовиться, где взять документы, и что делать, в вашем случае.

Подробнее

  • Составление подробной инструкции по банкротству, на основании анализа ситуации должника
  • Подготовка необходимых запросов в банки и другие организации
  • Контроль сбора документов
  • Составление заявления о банкротстве
  • Представление интересов юристом на судебном заседании по введению процедуры банкротства

Подробнее

  • Составление заявления о банкротстве
  • Сбор необходимых документов
  • Госпошлина и вознаграждение арбитражного управляющего
  • Представление интересов юристом на судебном заседании по введению процедуры банкротства
  • Полное сопровождение процедуры банкротства финансовым управляющим

Подробнее

Конституционный суд России высказал официальную позицию относительно единственного жилья должников в Постановлении от 26.04.2021 № 15-П. Суд полагает, что запрет на его взыскание можно игнорировать, если должник купил жилье уже при наличии задолженности, рассчитывая на имущественный иммунитете по с. 446 ГПК. Такое мошенническое поведение должно быть установлено судом.

Если объект недвижимости превышает региональный минимум обеспеченности жильем

на 1 человека — 33 квадратных метра, для семьи из двоих человек — минимум 42 м., далее рассчитывается из учета по 18 квадратов на человека (любого, и взрослого и ребенка)

, то на него вправе наложить взыскание. Важно, что минимум выделяют всем прописанным членам семьи банкрота, то есть если в квартире зарегистрированы четверо человек, то нормой по площади будет 18Х4=72 кв. метра.

Критериями для оценки выступают:

  • метраж недвижимости (если это 3-этажный особняк, то его вряд ли удастся сберечь от взыскания);
  • рыночная стоимость объекта (если человек владеет однушкой 35 кв.м. в элитном ЖК в дорогом районе, то переселение его в квартиру 33 квадрата в том же городе, но в районе попроще и обычной застройке, может добавить в конкурсную массу пару миллионов рублей).

Даже мошенников не выселяют на улицу. По закону взамен роскошного кредиторы должны купить банкроту обычное жилье по минимальным нормативам, в том же поселении. При этом выручка должна значительно пополнить конкурсную массу.

Переселять человека в другой город не будут.

Поскольку все критерии оценочные — мошеннические действия, злонамеренность, экономическая целесообразность, рисков можно избежать, если проработать ситуацию с юристом, выстроить стратегию защиты заранее.

Именно неправильное поведение самого должника заставляет суд пойти на крайние меры. Защита должника при банкротстве в этом случае снизит риски последствий в результате недобросовестного поведения. Что не стоит делать:

  • уклоняться от исполнения обязательств, дарить собственность, регистрировать на нее залог в пользу афилированного кредитора (семья и бизнес-партнеры);
  • регистрировать ед. жилье после подачи заявления на банкротство, устраивать перепланировки, подселять всех родственников, особенно без консультации с юристом. Прописка в жилье незадолго до рассмотрения дела может быть расценена как искусственное придание квартире статуса единственного жилья;
  • скрывать имущество — финуправляющий запросит в Росреестре архивную справку об имуществе за 3 года, и все объекты будут видны, даже если человек за полгода до процедуры все переписал на жену, детей, тещу или отдал за долги двоюродному брату.

В 2021 обращение взыскания на единственное дорогостоящее жилье действительно случалось — это не более 1% от всех дел.

Должнику взамен приобретается более скромная недвижимость в том же регионе, поэтому если ваша квартира не относится к элитной, у банков нет интереса переселять вас в квартиру на 5-10 метров меньше.

Главное, такая ситуация возможно только в случае недобросовестной покупки жилья в период, когда вы уже не могли платить по долгам.

Если человек купил, построил унаследовал или получил в подарок пятикомнатную квартиру давно, до того, как его финансы пошли под откос, вопрос продажи вообще не стоит.

Суд не лишает человека жилья при банкротстве. Только ипотечное жилье реализуется, но за счет него гасят требования банка, если остаются деньги, их выдают банкроту на покупку другого жилья.

Важную роль играет поведение должника — он не должен злоупотреблять правом сохранение жилья при списании долгов. Опытный юрист подскажет и выстроит линию защиты имуществ в рамках закона.

Маргарита Холостова

Финансовый управляющий

Александр Макаров

Старший юрист по банкротству физ. лиц

Константин Миланьтев

Финансовый управляющий

Дмитрий Комаров

Юрист по банкротству физических лиц

Евгений Димитриев

Юрист по банкротству физлиц

Александр Раменский

Старший юрист по банкротству физ. лиц

Выезд за границу

Посещение других стран в 2021 для кого-то любимое хобби, для других — рабочая необходимость, желание встретиться с семьей или получить образование, лечение. Другие услуги. Правом на свободу передвижения гарантировано ст. 27 Конституции.

При некоторых обстоятельствах это право может быть временно ограничено.

  • Приставы могут запрещать выезд за границу при сумме долга от 30 тысяч рублей, и делают это не глядя. Но когда банкротство физ.лиа начинается, приставы останавливают производства, поэтому приставский запрет аннулируется.
  • В соответствии с п.3. ст. 213.24 127-ФЗ в случае признания человека неплатежеспособным арбитражный суд вправе вынести определение о временном ограничении на выезд за пределы страны.
Читайте также:  Что делать, если срок исковой давности по кредиту истек, а коллекторы звонят?

Кому закроют выезд за границу после банкротства физлица?Статья по теме

На практике суды более внимательны к правам граждан, чем приставы. Судьи не будут ограничивать свободы граждан без объективных причин.

Выезд могут запретить, если должник скрывается, выводит деньги со счетов и всячески препятствует правосудию.

Если же человек работает, на пенсии или даже стоит на бирже труда, но честно предоставил информацию о своем имуществе и доходах, нет никакого смысла препятствовать поездке на отдых, на учебу или лечение.

Даже если кредиторы подадут ходатайство о запрете выезда, юрист представит контр-аргументы, судебную практику, и банкрот спокойно будет ездить за рубеж.

В любом случае, после окончания банкротства запрет снимается, и человек снова может посещать другие страны и выезжать из России.

Прожиточный минимум и дополнительные выплаты

Над финансами должника во время процедуры установлен жесткий контроль. Финуправляющий блокирует все счета и денежные поступления, в том числе зарплату. Из зарплаты или пенсии человеку выдают минимальный размер оплаты труда (региональный).

Сумму можно увеличить путем предоставления доказательств о дополнительных расходах:

  • лечение;
  • коммунальные услуги, аренда или соцнайм, если нет жилья в собственности;
  • обязательство по содержанию иждивенцев: ребенок, пожилой родитель. Это могут быть алименты, если они назначены, или сумма прожиточного минимума на каждого человека, если иждивенцы живут с банкротом.

Под контролем и имущество — оно описывается, оценивается и продается. Но не все.

Например, человек живет за городом, у него подсобное хозяйство — куры, кролики, крупный рогатый скот или пасека и пчелы.

В процедуре несостоятельности постройки для животных или насекомых не продадут, как и корм для их содержания, инструмент для обработки земли, обеспечения работы хозяйства.

Юрист представит доказательства, что хозяйство является основным источником дохода, то это имущество по решению суда исключается из конкурсной массы.

В Москве и Санкт-Петербурге это не столь актуально, но мы работаем по всей России. Жителям регионов, особенно южных, это позволяет сохранить значительную часть активов.

Про автотранспорт при банкротстве

А в отношении автомобиля ситуация кардинально поменялась после внесения изменений в ст. 446 ГПК РФ. В конкурсную массу не включают предметы, необходимые лицу для профессиональной деятельности, ценой до 10 тысяч руб.

Как сохранить автомобиль при банкротстве физических лиц?Статья по теме

Как быть? Юристы помогают сохранить машину при банкротстве законными способами:

  • Но если транспортное средство используется для передвижения инвалида, то его не вправе забрать. Инвалидность должна быть не обязательно у самого банкрота. Возможно, в транспорте нуждается ребенок, супруг, даже пожилая бабушка, для которой банкрот является опекуном. Главное, чтобы машина была поставлена на учет как ТС инвалида. С такой регистрацией помогают юристы.
  • Иногда разумнее не сопротивляться, а напротив — самостоятельно продать автомобиль до начала банкротства. Чтобы избежать оспаривания такой сделки, авто нужно оценить и письменно заключить договор. Часть денег нужно выплатить кредиторам, но часть можно сохранить, потратить на жизнь, внести предоплату за банкротную процедуру на депозит суда.

Защита от коллекторов и приставов

Во время процедуры признания несостоятельности сотрудники ФССП, а еще больше коллекторы могут надоедать своими звонками, письмами. Здесь должнику нужно сообщить собеседникам, что начато банкротство, финансами занимается управляющий.

Если звонки не прекращаются, то здесь без защиты никак. Юрист подготовит необходимые заявления и ходатайства в суд, подаст жалобы, чтобы приструнить чрезмерно активных сборщиков долгов.

Иногда из-за задержек и несвоевременного обновления информации сотрудники ФССП взыскивают деньги во время процедуры банкротства несостоятельности. В такой ситуации необходимо письменно уведомить пристава о начале банкротства, приложить копию решения Арбитражного суда о вводе процедуры «с синей печатью».

Если пристав и дальше взыскивает задолженность, то обращаться нужно к руководству или в надзорную инстанцию.

Защита должника при банкротстве приближает момент признания неплатежеспособным и списания долгов. Должник не отвлекается на процедуру, а занимается своими делами — работой, детьми, внуками.

Суду не важно, где находится банкрот, если на заседании есть представитель с дипломом и грамотной правовой позицией.

Наши юристы подберут для вас персональную схему защиты при банкротстве — для бесплатной первичной консультации позвоните нам или задайте вопрос онлайн.

Банкротство физ. лицСудебная практикаСудебные приставы Рассчитать примерную стоимость банкротстваРассчитать стоимость

Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.

Как изменится арбитражная практика после определения ВС РФ по делу «Электрощита»

Верховный Суд РФ 8 апреля 2021 года принял определение, которое в совокупности с ранее принятыми судебными актами может существенно повлиять на законные интересы залоговых кредиторов в банкротных делах.

Залоговые кредиторы (в частности, банки) задались важным вопросом: смогут ли эти определения ВС РФ коренным образом изменить арбитражную практику и повлечь за собой подачу заявлений о возврате в конкурсную массу денежных средств, вырученных от реализации предмета залога.

С чего все началось

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 31.05.2016 по делу № А40-48943/15 ОАО «Московский завод «Электрощит» (далее также — должник, ОАО «Электрощит») признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство. Конкурсным управляющим был утвержден Веснин Евгений Васильевич (далее — конкурсный управляющий).

Основным кредитором ОАО «Электрощит» было общество «Риал Эстейт Менеджмент», являющееся залоговым кредитором по кредитному обязательству. Как следует из материалов дела и судебных актов, недвижимое имущество должника, находящееся в залоге у «Риал Эстейт Менеджмент», было реализовано.

Однако между конкурсным управляющим и ФНС возникли разногласия по поводу распределения денежных средств, вырученных от реализации предмета залога. Конкурсный управляющий обратился в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением о разрешении данных разногласий.

ФНС в своем уведомлении конкурсному управляющему и далее в судебном заседании указывала, что у должника есть неисполненные текущие обязательства по уплате налогов на недвижимое имущество. А поскольку само недвижимое имущество было реализовано в качестве предмета залога, часть вырученных денежных средств должна пойти на погашение текущих налоговых обязательств.

Конкурсный управляющий не согласился с доводами ФНС РФ и сослался на ст.

 138 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — Закон о банкротстве), которая не предусматривает специальных правил по удовлетворению налоговых требований в отношении реализованного предмета залога.

Так, основываясь на п. 2 и 6 ст.

 138 Закона о банкротстве, конкурсный управляющий считал правомерным следующее распределение денежных средств:

  • в первоочередном порядке из вырученной от реализации предмета залога суммы гасятся расходы на проведение торгов по реализации залогового имущества должника (без учета налога на имущество и земельного налога);
  • из оставшихся денежных средств 95% направляется на удовлетворение требований залогового кредитора — «Риал Эстейт Менеджмент» (согласно материалам дела, должник не имел кредиторов первой и второй очередей, поэтому на удовлетворение требований залогового кредитора должно быть направлено не 80, а 95% вырученных денежных средств);
  • после этого погашаются судебные расходы по делу о банкротстве.

Однако представители ФНС РФ подчеркивали, что обязательные платежи (налог на имущество и земельный налог), являющиеся текущими обязательствами должника, неразрывно связаны с предметом залога, поэтому они должны погашаться приоритетно как платежи, связанные с обеспечением сохранности и ценности предмета залога.

Нижестоящие суды встали на сторону конкурсного управляющего.

Примеры — определение Арбитражного суда г. Москвы от 10.02.2020 по делу № А40-48943/2015, постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 11.06.2020 по делу № А40-48943/2015 и постановление Арбитражного суда Московского округа от 01.09.2020 по делу № А40-48943/2015.

Но ВС РФ в своем определении № 305-ЭС20-20287 от 08.04.2021 занял иную позицию, удовлетворил кассационную жалобу ФНС РФ и указал следующее.

Исходя из системной взаимосвязи ст. 134 и 138 Закона о банкротстве, устанавливающих определенную очередность удовлетворения требований кредиторов (в том числе залоговых), и учитывая телеологическое толкование п.

 2 и 6 ст.

 138 Закона о банкротстве, налоги на имущество и земельный налог, начисленные на залоговое имущество за время банкротных процедур, действительно относятся к расходам на обеспечение сохранности залогового имущества.

Соответственно, текущие обязательные платежи после реализации предмета залога должны погашаться в первоочередном порядке, перед погашением требований залогового кредитора и кредиторов первой и второй очередей.

Такой подход призван соблюсти баланс интересов лиц, участвующих в деле о банкротстве и исключить злоупотребления со стороны залогового кредитора (в противном случае текущие обязательные платежи будут выплачиваться за счет конкурсной массы, а это нарушит интересы незалоговых кредиторов).

Первые последствия

Профессиональное сообщество по-разному отнеслось к решению Верховного Суда.

Часть экспертов одобрительно отзывалась о выводах ВС РФ, указывая на повышение правовой определенности в вопросе распределения денежных средств от реализации залогового имущества и отмечая правильное направление судебного толкования.

Другие аналитики с опаской отнеслись к позиции высшего судебного органа, отметив возможную асимметрию в правах и интересах уполномоченных органов и остальных кредиторов (особенно залоговых), а также нежелательность наделения ФНС РФ дополнительными гарантиями и преференциями в делах о банкротстве.

Читайте также:  Как списать долги по кредитным картам в 2022?

Так или иначе, перед залоговыми кредиторами возникла достаточно острая проблема. Определение ВС РФ № 305-ЭС20-20287 вместе с принятым ранее определением от 03.09.2020 № 305-ЭС20-10152 по делу № А40-46117/2019 (дело ООО «Группа Техмаш»), в котором решался вопрос об уплате НДС, начисленного на предмет залога, постепенно задает единый вектор разрешения споров этой категории.

Налицо нарастающее противостояние двух наиболее влиятельных групп кредиторов в делах о банкротстве: государства в лице ФНС РФ и банков-залогодержателей.

При этом, судя по упомянутым определениям ВС РФ, приоритет отдается интересам ФНС РФ и бюджету.

Замечу, что ранее судебная практика не исходила из того, что текущие налоги подлежат распределению по правилам п. 6 ст. 138 Закона о банкротстве.

Кроме того, все актуальнее становится глобальный вопрос о политико-правовой целесообразности начисления текущих налогов в процедуре банкротства. Однако эта тема требует отдельного обсуждения.

Толкование нормы

На мой взгляд, телеологическое толкование, предложенное ВС РФ, нельзя признать единственно верным. Пункт 6 ст.

 138 Закона о банкротстве гласит: расходы на обеспечение сохранности предмета залога и реализацию его на торгах покрываются за счет средств, поступивших от реализации предмета залога, до расходования этих средств на погашение требований залогового кредитора и кредиторов первой и второй очередей.

Ключевым фрагментом данной нормы являются словосочетания «обеспечение сохранности предмета залога» и «реализация его на торгах». Относятся ли налог на имущество и земельный налог к способам или средствам обеспечения сохранности заложенного имущества или проведения торгов? Вряд ли можно ответить на этот вопрос положительно.

Между тем судебная практика располагает примерами, которые демонстрируют более логичный подход к определению расходов на сохранность предмета залога и проведение торгов.

Так, оплату услуг частной охранной организации, оплату комиссии, начисленной банком за возврат сумм задатка проигравшим участникам торгов, погашение текущей задолженности по оплате тепловой энергии и расходы на заработную плату сотрудникам должника, участвующим в обеспечении сохранности и функционирования залогового имущества, обоснованно можно отнести к расходам, предусмотренным п. 6 ст. 138 Закона о банкротстве. В приведенных примерах расходы действительно связаны с обеспечением сохранности залогового имущества или с обеспечением возможности проведения торгов либо с поддержанием его работоспособности.

Думаю, что налог на имущество и земельный налог, хоть они и непосредственно связаны с самим предметом залога, не должны рассматриваться как «жизненно необходимые» для его сохранности и реализации.

В рассмотренном деле ОАО «Электрощит» целесообразнее было бы применить телеологическую редукцию, ограничив толкование нормы п. 6 ст. 138 Закона о банкротстве согласно ее целевому назначению.

Но в результате мы получили противоположную ситуацию, и теперь к НДС на предмет залога добавились также налог на имущество и земельный налог.

Возможно, в судебной практике ближайших лет все обязательные платежи (а с какой-то вероятностью и любые платежи, так или иначе связанные с предметом залога) будут признаны расходами на обеспечение сохранности предмета залога и проведение торгов. Не уверен, что это абсолютно правильное решение во всех ситуациях.

Некоторые эксперты отмечают, что решение ВС РФ, напротив, устанавливает удобное генеральное правило о всевозможных издержках и способствует справедливому разрешению спорных вопросов.

Но, на мой взгляд, допуская «внеочередное» удовлетворение требований ФНС РФ, мы тем самым ограничиваем права и интересы залоговых и ординарных кредиторов.

Приоритетность в деле о банкротстве должны иметь те платежи, которые способствуют наполнению конкурсной массы.

Движение вспять

Для того чтобы залоговые кредиторы (банки) могли защитить свои интересы, им необходимо проанализировать возможные варианты подачи требований о возврате распределенных денежных средств в конкурсную массу.

Данный вопрос имеет не только теоретический, но и вполне практический характер — решение зависит и от сроков исковой давности, и от предмета и основания иска (заявления), и от конкретных процессуальных алгоритмов.

В деле о банкротстве существует три основных способа вернуть имущество должника в конкурсную массу.

Во-первых, это истребование вещи из чужого незаконного владения (виндикация), во-вторых, признание сделки недействительной по общегражданским (§ 2 гл. 9 ГК РФ) или банкротным (гл. III.1.

Закона о банкротстве) основаниям с применением реституции; в-третьих, требование о возврате неосновательного обогащения.

Сразу отметим, что, так как в соответствии со ст. 138 Закона о банкротстве все операции по распределению денежных средств, вырученных от реализации предмета залога, проводятся конкурсным управляющим с помощью специального банковского счета должника (то есть с использованием безналичных денежных средств), виндикация этого имущества невозможна.

Что касается оспаривания сделок, то, по мнению экспертов, этот вариант является основным способом вернуть имущество в конкурсную массу в ходе дела о банкротстве. При этом стоит признать, что признание сделки недействительной и применение реституции в отношении денежных средств, перечисленных залоговому кредитору по результатам торгов, вряд ли возможны.

Во-первых, это связано с тем, что перечисление денежных средств не является сделкой в классическом понимании гражданского законодательства.

Во-вторых, сложно подобрать общегражданские или специальные банкротные составы недействительности данного перевода денежных средств (даже если признавать сделку недействительной в касающейся вопроса части).

Наконец (хоть и с некоторыми оговорками), подлежащая применению реституция не будет носить встречного характера, что также противоречит существу законодательного регулирования последствий недействительности сделок.

Таким образом, наиболее эффективным способом вернуть денежные средства в конкурсную массу с последующим перераспределением становится иск о неосновательном обогащении.

Если перечисление конкурсным управляющим денежных средств, вырученных от реализации предмета залога, — это некий юридический факт, отличный от сделки и договора, то положения о неосновательном обогащении к нему применимы в полной мере.

В таком случае заинтересованное лицо (например, ФНС РФ, конкурсный управляющий) будет направлять иск к залоговому кредитору о возврате неосновательного обогащения из-за: а) факта незаконного приобретения денежных средств залоговым кредитором; б) отсутствия у залогового кредитора права на получения денежных средств в таком размере; в) отсутствия у конкурсного управляющего правомочия на перечисление денежных средств в таком размере. Истцу необходимо будет доказать перечисленные обстоятельства. Срок исковой давности равен трем годам с момента, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права и о том, кто является надлежащим ответчиком по иску о защите этого права (ст. 196 и 200 ГК РФ).

Еще один специальный способ возврата в конкурсную массу денежных средств, вырученных от реализации залогового имущества, — это направление в арбитражный суд заявления о разрешении разногласий (ст. 60 Закона о банкротстве).

Данный способ представляется наиболее эффективным с процессуальной точки зрения, однако в материально-правовом аспекте сторонам придется доказывать, по сути, то же самое наличие или отсутствие неосновательного обогащения.

Поэтому залоговый кредитор для защиты своих прав и интересов может принять на вооружение аргументацию, приведенную выше.

При этом сам субинститут заявлений о разрешении разногласий с точки зрения законодательного регулирования оставляет желать лучшего13.

Складывается ситуация, в которой залоговый кредитор не привлекается к участию в рассмотрении заявления либо заявление рассматривается в отсутствие залогового кредитора, но на него распространяется действие Определения суда.

Соответственно залоговый кредитор оказывается неспособным представить свои доводы по существу разногласий. Я считаю, что в таких случаях должно помочь обжалование Определения суда, рассмотревшего заявление о разногласиях.

Каковы же перспективы?

Логично предположить, что рассмотренное определение по делу «Электрощита» повлечет за собой инициирование уполномоченными органами и арбитражными управляющими разбирательств по возврату распределенных денежных средств в конкурсную массу. Думаю, что также могут быть поданы заявления о пересмотре судебных актов из-за новых или вновь открывшихся обстоятельств. В связи с этим разберем основные процессуальные вопросы.

По смыслу ст. 311 АПК РФ Определение судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ по делу «Электрощита» не является вновь открывшимся или новым обстоятельством и не потребует пересмотра уже вступивших в силу судебных актов в деле о банкротстве.

Кроме того, включение данного определения в обзор судебной практики также не будет основанием для пересмотра судебных актов по новым обстоятельствам (Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 17 октября 2017 года № 24-П.).

Поэтому на текущем этапе уполномоченным органам придется подавать заявления по общим правилам искового производства либо, как было описано в предыдущем разделе, направлять заявления о разрешении разногласий.

Соответственно и конкурсные управляющие, и залоговые кредиторы смогут полноценно обосновать свою позицию и возразить на доводы уполномоченных органов, используя приведенную в предыдущих разделах аргументацию. Разрешение спора, на мой взгляд, будет, как и прежде, зависеть от дискреции судей.

Однако если определение будет включено в обзор судебной практики ВС РФ, то судьям придется считаться с позицией ВС РФ, сформулированной в деле «Электрощита» (Постановление Пленума ВС РФ от 30 июня 2020 года № 12 «О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции»).

В таком случае возможности для доказательственного маневра у залоговых кредиторов практически не останется.

В заключение хочу констатировать, что складывающаяся практика ВС РФ, с одной стороны, приводит к унификации правоприменения в делах о реализации предмета залога в банкротстве, а с другой стороны, создает некое ущемление прав залоговых кредиторов.

На сегодняшний день остается возможность «отбиться» от требований о возврате денежных средств, распределенных после реализации предмета залога, в конкурсную массу.

Вместе с тем существуют обоснованные опасения, что в обозримом будущем эта возможность будет заблокирована.

Что касается рекомендаций банкам и другим залоговым кредиторам, то помимо всего прочего можно посоветовать стараться максимально быстро реализовывать залоговое имущество во избежание начисления обязательных платежей. Впрочем, в любом случае четко сформулированная правовая позиция и весомые аргументы лучше любого совета смогут привести к положительному результату.

ВНИМАНИЕ!

15 декабря на «Клерке» стартует обучение на онлайн-курсе повышения квалификации для получения удостоверения, которое попадет в госреестр. Тема курса: управленческий учет.

  • Длительность 120 часов за 1 месяц
  • Ваше удостоверение в реестре Рособрнадзора (ФИС ФРДО)
  • Выдаем Удостоверение о повышении квалификации
  • Курс соответствует профстандарту «Бухгалтер»

Повышайте свою ценность как специалиста прямо на «Клерке». Подробнее

Leave a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *